Công ty Đất Việt và những bất thường trong giao dịch?

Qua tìm hiểu, thửa 4160 tờ bản đồ số 5 tại xã Viễn, huyện Trảng Bom, Đồng Nai được hợp thành từ thửa 2222, 2223, 2224 và 495 do ông Nguyễn Ngọc Hồ đứng tên chủ sử dụng. Tổng diện tích khu đất này là 33.215,9 m2, trong đó đất ở chỉ chiếm 3,6% diện tích (tức 1.200m2) còn lại vẫn là đất trồng cây lâu năm.

Tiếp đó, ngày 7/2/2020, UBND huyện Trảng Bom có công văn số 1232/UBND-QLĐT trả lời về việc chấp thuận phê duyệt hồ sơ thiết kế hạ tầng kĩ thuật theo mặt bằng tổng thể để thực hiện tách thửa của ông Nguyễn Ngọc Hồ.

Theo đúng quy định của pháp luật thì đến khi hạ tầng được nghiệm thu thì khu đất này sẽ được tách thành 21 thửa. Sau đó chủ đất sẽ tiến hành thủ tục chuyển đổi mục đích sử dụng tất cả các thửa đất mới được tách sang đất ở tại nông thôn và tiếp tục thực hiện tách thửa lần 2 theo quy định tại Quyết định 22/2020/QĐ-UBND ký ngày 08/06/2020 của UBND tỉnh Đồng Nai để tạo thành các thửa đất mới diện tích không dưới 80m2.

Tuy nhiên, thực tế chủ sử dụng khu đất không chỉ dừng lại viêc tách thửa, làm hạ tầng như trong đơn trình bày mà cả khu đất rộng 33.215,9m2 của ông Hồ đã được phân thành 237 lô (diện tích từ 100 – 150m2) và đang chào bán công khai trên các trang mạng.

Vào vai nhà đầu tư, PV liên hệ với Exim Premium thì được một nhân viên tên Duy cho biết: “Dự án Star New City là đất cá nhân của ông Hồ, tuy nhiên công ty Đất Việt là đơn vị bỏ vốn và thi công hoàn thiện. Đây là cách làm “lách luật” để nhanh ra sổ. Thật ra em cũng hiểu tâm lý của anh, vì mình bỏ tiền ra đầu tư nên cũng chắc chắn. Nhưng mà anh an tâm, bên em (công ty Exim Premium –PV) chỉ phân phối những dự án pháp lý chuẩn, không thì mất uy tín hết. Nhờ tiềm năng tài chính và gốc của công ty Đất Việt mới ra sổ được vậy đấy anh. Và hiện tại đã có 21 lô đã ra sổ trước. Những lô còn lại sẽ ra sổ trong ngày 17/4 tới đây. Đây là cam kết của công ty Đất Việt anh ạ

Để tạo niềm tin cho PV, nhân viên Duy đã gửi 21 sổ của dự án Star New City này. Bên cạnh đó, Duy còn gửi giấy chứng nhận phân phối độc quyền dự án, mẫu hợp đồng cọc và mẫu hợp đồng nguyên tắc chuyển nhượng quyền sử dụng đất đã soạn sẵn (chưa kí).

Theo hợp đồng nguyên tắc chuyển nhượng quyền sử dụng đất: Bên A là Công ty TNHH MTV TM XD & DV BĐS Đất Việt, đại diện ông Lê Đình Năm, chức vụ Giám đốc; Bên B là khách hàng. Trong đó, tại mục 3.3 phương thức thanh toán: Phương thức thanh toán bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản; đồng tiền thanh toán bằng đồng tiền Việt Nam; thông tin chuyển khoản, chủ tài khoản là ông Lê Đình Năm, số tài khoản: 012100xxxxxxxn, ngân hàng Vietcombank, chi nhánh Đồng Nai.

Được biết, Công ty TNHH MTV TM XD & DV BĐS Đất Việt là công ty chuyên về đầu tư, kinh doanh và phát triển bất động sản tại Việt Nam. Với những thành quả hiện có, Đất Việt luôn khẳng định rằng: “Thành công ngày hôm nay chính là nhờ sự tin tưởng, đồng hành kề vai sát cánh của tất cả các đối tác và Quý khách hàng, cùng toàn thể cán bộ, nhân viên của công ty trong suốt chặng đường vừa qua”. Công ty này được thành lập vào 05/04/2016, người đại diện pháp luật công ty này là ông Lê Đình Năm.

Vì sao biết sai vẫn làm?

Dưới góc độ pháp lý, Luật sư Diệp Năng Bình – Trưởng Văn phòng Tinh Thông Luật nhận định: “Thứ nhất, lợi nhuận mang lại từ việc phân lô bán nền đất nông nghiệp là quá lớn. Giá trung bình của các lô nền đất nông nghiệp sau khi được đầu tư cơ sở hạ tầng sẽ dao động tờ 700 – 1,2 tỷ đồng/100m2, so với việc chuyển nhượng nguyên một thửa đất nông nghiệp cả ngàn mét vuông chỉ được vài trăm triệu đồng.

Thứ hai, theo quy định tại Điều 11 Thông tư 78/2014/TT-BTC ngày 18/6/2014 của Bộ Tài Chính về Hướng dẫn thi hành Nghị định số 218/2013/NĐ-CP ngày 26/12/2013 của Chính phủ quy định và hướng dẫn thi hành Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp thì mức thuế suất TNDN mà doanh nghiệp phải đóng là 20%”. Với hình thức phân lô bán nền và chuyển tiền vào tài khoản cá nhân sẽ giúp doanh nghiêp “né” được một khoản thuế”.

Ngoài ra, theo quy định tại khoản 5, Điều 200, Bộ luật Hình sự 2015 sửa đổi bổ sung 2017 thì hành vi này kể trên sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội trốn thuế. Luật sư Bình thông tin thêm.